10 Eigenmittelerfordernis (Säule I)

Die angemessene Kapitalausstattung wird durch die LLB-Gruppe sowie durch die individuellen operativen Einheiten überwacht. Grundlage bilden die Eigenmittelvorschriften des Fürstentums Liechtenstein, die auf den durch die EU adaptierten Richtlinien des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht basieren.

Zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen für Kredit-, Markt- und operationelle Risiken steht den Banken unter Basel II eine Auswahl verschiedener Ansätze zur Verfügung. Die LLB-Gruppe wendet den Standardansatz für Kreditrisiken, den Basisindikatorenansatz für operationelle Risiken sowie den De-Minimis-Ansatz für Marktrisiken an. Die Bestimmung des Eigenmittelerfordernisses und des Tier-Kapitals erfolgt auf Basis des IFRS-Konzernabschlusses, wobei nicht realisierte Gewinne vom Kernkapital in Abzug gebracht werden.

Der Konsolidierungskreis zur Berechnung der Eigenmittelanforderung und zum Abschluss der Jahresrechnung ist bei der LLB-Gruppe identisch. Die für die Konsolidierung relevanten Informationen sind im Geschäftsbericht im Kapitel Konsolidierungskreis ersichtlich.

Abgesehen von den gesetzlichen Erfordernissen, welche die Übertragung von Geldern oder Eigenmitteln innerhalb der LLB-Gruppe verhindern, bestehen keine weiteren Restriktionen.

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Eigenmittelerfordernis (Säule I)

in Tausend CHF

31.12.2014

31.12.2013

Tier 1 Ratio (in Prozent)

18.3

18.8

 

 

 

Anrechenbare Eigenmittel

 

 

Aktienkapital

154'000

154'000

Kapitalreserven

25'785

26'298

Gewinnreserven

1'672'539

1'649'358

Sonstige Reserven

−31'665

1'083

Minderheitsanteile

102'346

104'278

Abzüglich Gewinnverwendung

−43'233

−43'279

Nicht realisierte Gewinne nach Steuern

−24'054

−17'749

Kernkapital (vor Bereinigung)

1'855'718

1'873'989

Netto-Long-Position in eigenen Beteiligungstiteln

−168'584

−167'816

Andere Elemente, die vom Kernkapital abzuziehen sind

−153'724

−167'401

Anrechenbares Kernkapital (bereinigtes Kernkapital)

1'533'410

1'538'772

Total anrechenbare Eigenmittel

1'533'410

1'538'772

 

 

 

Risikogewichtete Aktiven

 

 

Kreditrisiken Bilanzgeschäfte

7'328'688

6'943'825

Kreditrisiken Ausserbilanzgeschäfte

103'813

143'338

Marktrisiken

239'775

314'038

Operationelle Risiken

715'850

768'338

Total risikogewichtete Aktiven

8'388'126

8'169'539

 

 

 

Erforderliche Eigenmittel

 

 

Kreditrisiko

582'739

553'158

davon Kursrisiko bezüglich Beteiligungstitel im Bankenbuch

32'419

42'387

Nicht gegenparteibezogene Risiken

11'861

13'815

Marktrisiko

19'182

25'123

davon auf Zinsinstrumente

0

0

davon auf Beteiligungstitel

0

0

davon auf Devisen und Edelmetalle

13'793

9'992

davon auf Rohstoffe

5'389

15'131

davon für Abwicklungs- und Lieferrisiken

0

0

Operationelle Risiken

57'268

61'467

Total erforderliche Eigenmittel

671'050

653'563

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Segmentierung der Kreditrisiken

 

Aufsichtsrechtliche Risikogewichte

in Tausend CHF

0 %

10 %

20 %

35 %

50 %

75 %

100 %

150 %

Total

31.12.2014

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zentralregierungen und -banken

1'497'346

0

29'237

0

0

0

0

0

1'526'583

Gebietskörperschaften

36'244

0

60'813

0

0

0

13'935

0

110'992

Verwaltungseinrichtungen

6'324

0

27'009

0

21'756

0

1'073

0

56'162

Internationale Organisationen

28'287

0

0

0

0

0

0

0

28'287

Banken und Wertpapierfirmen

0

0

5'129'016

0

938'326

0

1

0

6'067'343

Unternehmen

0

0

133'274

0

39'484

0

550'495

225

723'478

Retail

74

0

3'542

0

0

190'750

1'038'882

0

1'233'248

Grundpfandgesichert

3'189

0

0

7'124'249

604'478

0

1'721'296

0

9'453'212

Überfällige Positionen

0

0

0

0

0

4'951

27'189

6'065

38'205

Beteiligungstitel

1'078'042

0

0

0

0

0

292'159

75'381

1'445'582

Gedeckte Schuldverschreibungen

0

121'595

0

0

0

0

0

0

121'595

Anteile an Wertpapierfonds und sonstige

0

0

0

0

0

0

43'172

0

43'172

Total

2'649'506

121'595

5'382'891

7'124'249

1'604'044

195'701

3'688'202

81'671

20'847'859

Total Vorjahr

3'429'888

436'486

5'238'595

6'671'408

1'541'641

185'501

3'076'281

361'750

20'941'550

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Kreditrisikominderung

 

31.12.2014

31.12.2013

in Tausend CHF

Gedeckt
durch
anerkannte
finanzielle
Sicherheiten

Gedeckt durch Garantien

Andere Kredit-
engage-
ments

Total

Gedeckt
durch
anerkannte
finanzielle
Sicherheiten

Gedeckt durch Garantien

Andere Kredit-
engage-
ments

Total

Bilanzpositionen

0

6'669

0

6'669

0

1'900

0

1'900

Ausserbilanzpositionen

0

50

0

50

0

0

0

0

Derivate

0

0

0

0

0

0

0

0

Total

0

6'719

0

6'719

0

1'900

0

1'900

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