9 Verrechnung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verpflichtungen

Die nebenstehende Tabelle stellt eine Übersicht der finanziellen Vermögenswerte und finanziellen Verpflichtungen dar, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung (netting agreement) oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen. Die LLB-Gruppe ist mit diversen Gegenparteien Vereinbarungen eingegangen, welche eine Verrechnung zulassen. Dies sind im Wesentlichen Vereinbarungen im Zusammenhang mit Securities-Lending- und -Borrowing-Geschäften, Reverse-Repurchase-Geschäften sowie Over-the-Counter-Transaktionen. Die LLB-Gruppe betreibt keine Verrechnung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verpflichtungen von Bilanztransaktionen. Folglich stellt untenstehende Tabelle die in der Bilanz unverrechneten Beträge dar und somit die Risiken, welche die Bank mit den einzelnen abgeschlossenen Geschäften eingegangen ist und welche per Bilanzstichtag bestehen. Die in der untenstehenden Tabelle aufgeführten Informationen stellen nicht das aktuelle Kreditrisiko im Zusammenhang mit den getätigten Geschäften der LLB-Gruppe dar.

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Der Verrechnung unterliegende Werte

Potentielle
Verrechnungsbeträge

 

 

 

in Tausend CHF

Brutto.
beträge vor Ver-
rechnung

Ver-
rech-
nungs-
be-
träge

In der Bilanz erfasste Beträge, netto

Finanz-
instru-
mente

Finan-
zielle
Sicher-
heiten

Beträge nach
poten-
tiellen Verrech-
nungen

Beträge ohne
poten-
tielle Verrech-
nungen

In der Bilanz erfasste Beträge

31.12.2014

Finanzielle Vermögenswerte, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

Reverse-Repurchase-Geschäfte

1'611'152

0

1'611'152

0

−1'597'054

14'098

0

1'611'152

Positive Wiederbeschaffungswerte

87'781

0

87'781

−1'732

−76'648

9'402

0

87'781

Forderungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

134'547

0

134'547

−134'547

0

0

0

134'547

Total Aktiven

1'833'480

0

1'833'480

−136'278

−1'673'702

23'500

0

1'833'480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

Negative Wiederbeschaffungswerte

165'809

0

165'809

−134'547

0

31'263

0

165'809

Verpflichtungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

0

0

0

0

0

0

0

0

Total Passiven

165'809

0

165'809

−134'547

0

31'263

0

165'809

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.12.2013

Finanzielle Vermögenswerte, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

Reverse-Repurchase-Geschäfte

1'966'885

0

1'966'885

0

−1'966'885

0

0

1'966'885

Positive Wiederbeschaffungswerte

86'950

0

86'950

−7'651

−25'181

54'118

0

86'950

Forderungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

25'250

0

25'250

−25'250

0

0

0

25'250

Total Aktiven

2'079'085

0

2'079'085

−32'901

−1'992'066

54'118

0

2'079'085

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

Negative Wiederbeschaffungswerte

108'929

0

108'929

−25'250

0

83'679

0

108'929

Verpflichtungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

6'863

0

6'863

−6'863

0

0

0

6'863

Total Passiven

115'792

0

115'792

−32'114

0

83'679

0

115'792

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