2 Liquiditätsrisiken

Das Liquiditätsrisiko besteht darin, dass gegenwärtigen und zukünftigen Zahlungsverpflichtungen nicht vollständig oder zeitgerecht nachgekommen werden kann, oder dass im Falle einer Liquiditätskrise Refinanzierungsmittel nur zu erhöhten Marktsätzen (Refinanzierungskosten) beziehungsweise Aktiven nur mit Abschlägen zu den Marktsätzen liquidiert werden können (Marktliquiditätsrisiko).

2.1 Liquiditätsrisikomanagement

Prozesse und organisatorische Strukturen stellen sicher, dass Liquiditätsrisiken identifiziert, einheitlich bewertet, gesteuert und überwacht werden sowie Teil der Risikoberichterstattung sind. Das zugrunde liegende Reglement, einschliesslich der Risikotoleranz der LLB-Gruppe, wird von der Gruppenleitung regelmässig geprüft und durch den Gruppenverwaltungsrat genehmigt. Im Reglement werden die auf die LLB-Gruppe anzuwendenden Liquiditätsrisikolimiten festgelegt.

2.2 Zielsetzungen des Liquiditätsrisikomanagements

Die Ziele des Liquiditätsrisikomanagements bei der LLB-Gruppe beinhalten die folgenden Punkte:

  • jederzeitige Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit
  • Einhaltung der regulatorischen Auflagen
  • Optimierung der Refinanzierungsstruktur
  • Optimierung der Zahlungsströme innerhalb der LLB-Gruppe

2.3 Bewertung von Liquiditätsrisiken

Szenario-Analysen spielen im Konzept des Liquiditätsrisikomanagements eine zentrale Rolle. Hierzu gehört auch eine Bewertung der Liquidität der Aktiven, das heisst der Liquiditätseigenschaften des Bestands an Vermögenswerten, unter verschiedenen Szenarien.

2.4 Risikoüberwachung

Das Group Financial Risk Controlling überwacht die Einhaltung der Liquiditätsrisikolimite und ist für die Berichterstattung über die Liquiditätsrisiken zuständig.

Die folgende Tabelle zeigt die Fälligkeiten nach vertraglichen Laufzeiten.

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Fälligkeitsstruktur der finanziellen Aktiven und Passiven (nominal inkl. Coupons) *

in Tausend CHF

Auf Sicht

Kündbar

Fällig innert 3 Monaten

Fällig nach 3 bis zu 12 Monaten

Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren

Fällig nach 5 Jahren

Total

*

Derivate Finanzinstrumente zu Wiederbeschaffungswerten

31.12.2015

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Aktiven

 

 

 

 

 

 

 

Flüssige Mittel

2'559'972

0

0

0

0

0

2'559'972

Forderungen gegenüber Banken

410'235

0

2'508'005

1'170'631

100'198

0

4'189'069

Kundenausleihungen

170'011

331'929

1'764'295

1'681'120

5'820'478

1'755'921

11'523'753

Handelsbestände

0

0

0

18

929

1'623

2'569

Derivative Finanzinstrumente

62'013

0

0

0

0

0

62'013

Finanzanlagen, zum Fair Value bewertet

0

0

70'794

181'017

721'413

121'973

1'095'197

Total finanzielle Aktiven

3'202'230

331'929

4'343'093

3'032'785

6'643'018

1'879'517

19'432'572

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Passiven

 

 

 

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Banken

155'567

0

273'042

194'928

50'017

0

673'553

Verpflichtungen gegenüber Kunden

10'076'253

4'854'338

105'657

374'523

145'275

0

15'556'046

Verpflichtungen aus Versicherungsverträgen

0

0

0

0

0

 

0

Finanzielle Verpflichtungen, zum Fair Value bewertet

0

0

0

0

0

0

0

Derivative Finanzinstrumente

151'593

0

0

0

0

0

151'593

Ausgegebene Schuldtitel und Pfandbriefdarlehen

0

0

30'440

167'401

664'241

417'322

1'279'404

Total finanzielle Passiven

10'383'413

4'854'338

409'138

736'852

859'532

417'322

17'660'596

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto-Liquiditätsexposure

−7'181'183

−4'522'410

3'933'955

2'295'933

5'783'486

1'462'195

1'771'975

 

 

 

 

 

 

 

 

Ausserbilanzgeschäfte

344'203

 

 

 

 

 

344'203

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in Tausend CHF

Auf Sicht

Kündbar

Fällig innert 3 Monaten

Fällig nach 3 bis zu 12 Monaten

Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren

Fällig nach 5 Jahren

Total

*

Vergleichsperiode angepasst (siehe hierzu Ziffer 2.1 der Rechnungslegungsgrundsätze).

31.12.2014 (angepasst) *

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Aktiven

 

 

 

 

 

 

 

Flüssige Mittel

1'362'755

0

0

0

0

0

1'362'755

Forderungen gegenüber Banken

689'426

74'704

3'780'917

1'017'909

130'710

0

5'693'665

Kundenausleihungen

347'712

533'537

1'454'138

1'585'520

5'467'345

1'888'374

11'276'626

Handelsbestände

0

0

0

3

560

19

582

Derivative Finanzinstrumente

87'781

0

0

0

0

0

87'781

Finanzanlagen, zum Fair Value bewertet

0

1'078'042

99'442

164'516

593'432

178'613

2'114'045

Total finanzielle Aktiven

2'487'673

1'686'283

5'334'497

2'767'947

6'192'048

2'067'006

20'535'454

Finanzielle Passiven

 

 

 

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Banken

185'484

0

80'057

219'380

0

0

484'922

Verpflichtungen gegenüber Kunden

9'657'814

5'339'066

287'989

279'128

10'299

0

15'574'296

Verpflichtungen aus Versicherungsverträgen

0

75'649

0

0

0

 

75'649

Finanzielle Verpflichtungen, zum Fair Value bewertet

0

1'193'396

0

0

0

0

1'193'396

Derivative Finanzinstrumente

165'809

0

0

0

0

0

165'809

Ausgegebene Schuldtitel und Pfandbriefdarlehen

0

0

41'525

133'016

625'662

430'222

1'230'425

Total finanzielle Passiven

10'009'107

6'608'111

409'571

631'524

635'961

430'222

18'724'496

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto-Liquiditätsexposure

−7'521'434

−4'921'828

4'924'926

2'136'423

5'556'087

1'636'784

1'810'958

 

 

 

 

 

 

 

 

Ausserbilanzgeschäfte

337'544

 

 

 

 

 

337'544