8 Verrechnung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verpflichtungen

Die nebenstehende Tabelle stellt eine Übersicht der finanziellen Vermögenswerte und finanziellen Verpflichtungen dar, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung (netting agreement) oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen. Die LLB-Gruppe ist mit diversen Gegenparteien Vereinbarungen eingegangen, welche eine Verrechnung zulassen. Dies sind im Wesentlichen Vereinbarungen im Zusammenhang mit Securities-Lending- und Borrowing-Geschäften, Reverse-Repurchase-Geschäften sowie Over-the-Counter-Transaktionen. Die LLB-Gruppe betreibt keine Verrechnung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verpflichtungen von Bilanztransaktionen. Folglich stellt untenstehende Tabelle die in der Bilanz unverrechneten Beträge dar und somit die Risiken, welche die Bank mit den einzelnen abgeschlossenen Geschäften eingegangen ist und welche per Bilanzstichtag bestehen. Die in der untenstehenden Tabelle aufgeführten Informationen stellen nicht das aktuelle Kreditrisiko im Zusammenhang mit den getätigten Geschäften der LLB-Gruppe dar.

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Der Verrechnung unterliegende Werte

Potentielle
Verrechnungsbeträge

 

 

 

in Tausend CHF

Brutto­beträge vor Ver­rechnung

Verrech­nungs­beträge

In der Bilanz erfasste Beträge, netto

Finanz­instrumente

Finan­zielle Sicher­heiten

Beträge nach poten­tiellen Verrech­nungen

Beträge ohne poten­tielle Verrech­nungen

In der Bilanz erfasste Beträge

31.12.2015

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Vermögenswerte, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

 

 

 

 

 

 

 

 

Reverse-Repurchase-Geschäfte

884'088

0

884'088

0

−778'478

105'610

0

884'088

Positive Wiederbeschaffungswerte

62'012

0

62'012

−8'066

−57'361

−3'414

0

62'012

Forderungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

112'769

0

112'769

−112'769

0

0

0

112'769

Total Aktiven

1'058'869

0

1'058'869

−120'834

−835'838

102'196

0

1'058'869

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

 

 

 

 

 

 

 

 

Reverse-Repurchase-Geschäfte

80'000

0

80'000

0

−79'270

730

0

80'000

Negative Wiederbeschaffungswerte

151'594

0

151'594

−112'769

0

38'825

0

151'594

Verpflichtungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

6'938

0

6'938

−6'938

0

0

0

6'938

Total Passiven

158'531

0

158'531

−119'706

0

38'825

0

158'531

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.12.2014

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Vermögenswerte, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

 

 

 

 

 

 

 

 

Reverse-Repurchase-Geschäfte

1'611'152

0

1'611'152

0

−1'597'054

14'098

0

1'611'152

Positive Wiederbeschaffungswerte

87'781

0

87'781

−1'732

−76'648

9'402

0

87'781

Forderungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

134'547

0

134'547

−134'547

0

0

0

134'547

Total Aktiven

1'833'480

0

1'833'480

−136'278

−1'673'702

23'500

0

1'833'480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

 

 

 

 

 

 

 

 

Negative Wiederbeschaffungswerte

165'809

0

165'809

−134'547

0

31'263

0

165'809

Verpflichtungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

0

0

0

0

0

0

0

0

Total Passiven

165'809

0

165'809

−134'547

0

31'263

0

165'809